Con l’articolo 118 del Tub le banche gonfiano ancor più gli utili

L'addizionale vigente, quindi, è un aggravio d'imposta solo apparente perché il rimedio fu allora attuato a costo zero per le banche, innalzando al 100% la deducibilità degli interessi passivi prima limitata al 96%.

Con la riallocazione della raccolta, nel decennio chiuso a luglio 2022 (data di uscita dai tassi negativi), i depositi a vista sui conti correnti sono più che raddoppiati da 722 a 1.497 miliardi, passando dal 41 al 72% della raccolta. Nonostante l'inversione di tendenza registrata in questi ultimi mesi (incidenza ridotta al 68% e tasso medio salito allo 0,29%), le giacenze dei conti a vista continuano a essere oggetto di attenzione, anche della Vigilanza. Nel frattempo, speculandoci, le banche pagano soltanto lo 0,29% i 1.368 miliardi di giacenze sui conti: una liquidità fondamentale per garantire la loro stabilità.

Finita la stagione espansiva della liquidità facile e conveniente, le banche farebbero bene a cercare di massimizzare, prima degli utili, il consolidamento del rapporto di fiducia con i propri clienti. Anche rivedendo le loro politiche di pricing dei conti correnti.Invece, parlando di tassi attivi per la clientela, le banche osservano che bisogna portare pazienza perché è già in atto una ricomposizione della provvista verso forme a scadenza più remunerative. E che la liquidità in eccesso non dovrebbe essere tenuta sui conti correnti, quasi a dire che le giacenze a vista non meritano di essere remunerate.

Eppure in passato, prima dei tassi azzerati e negativi, le banche hanno concordato con i clienti interessi attivi superiori agli attuali. Poi li hanno man mano unilateralmente azzerati per via dei tassi negativi. E ora che i tassi negativi non ci sono più, la remunerazione delle giacenze a suo tempo concordata non la vogliono ripristinare. O meglio, la ripristinano. Ma non a tutti. Solo ai clienti più importanti e a chi si lamenta. Siamo alle solite.

L'unico dietrofront che non s'è ancora visto, infatti, è quello generalizzato sui tassi azzerati e sulle spese aumentate dalle banche con modifiche unilaterali, ai sensi dell'art. 118 Tub, adducendo come giustificato motivo i tassi negativi. Da luglio 2022 i tassi negativi non ci sono più, ma le banche tergiversano e non rivedono le condizioni in senso favorevole ai clienti, nonostante siano state sollecitate a farlo anche da Banca d'Italia e dalla Bce. Variazioni dei tassi adottate in conseguenza di decisioni di politica monetaria che, se non ripristinate, recano pregiudizio ai clienti anche in contrasto con la ratio dell'ultimo comma dell'art. 118 del Tub.

Per smuovere le banche, come più volte sollecitato nei mesi scorsi da Plus24, basterebbe un chiarimento normativo (o ministeriale, come fece il Mise nel 2007) che confermi l'obbligo (già implicito nel principio di lealtà e buona fede) di ripristinare le precedenti condizioni qualora il giustificato motivo addotto venga meno. È un intervento doveroso e semplice per il Governo, se davvero non vuole trascurare la dinamica in atto e indirizzare le banche verso comportamenti più corretti ed equi, a cominciare dalla tutela della clientela più indifesa.